一、基本情况

1、部门支出情况

2023年，华容区财政局一般公共预算财政拨款支出1107.06万元，其中：基本支出902.3万元，项目支出204.76万元。完成调整预算的100%。2023年完成的年度工作任务如下：

认真组织财税收入。全区财政总收入完成11.74亿元，占年初计划（13.6亿元）的86.2%，同比增长 13.7%。全区地方公共预算收入完成9.29亿元，占年初计划（8.7亿元）的106.3%，同比增长20.7%，其中税收收入完成7.65亿元，占年初计划（8.1亿元）的94.6%，同比增长5.4%；非税收入完成1.64亿元，占年初计划（0.6亿元）的249.2%，同比增长272.4%。

全力兜牢“三保”底线。持续调整优化支出结构，加大重点事项保障力度，及时兑现工资改革政策，足额拨付教育、卫生健康、社会保障、农林水和乡村振兴等民生领域资金。全区2023年“三保”执行支出7.68 亿元，其中保工资支出4.34亿元，保民生支出 3.00亿元，保运转支出 0.34亿元。

强化财政管理水平。一是加强预算管理，完善预算管理一体化平台建设，科学精细编制部门预算，强化预算执行力度，及时公示公开政府预算和部门预决算。二是优化政府采购，加大采购意向公开力度，缩减支付环节流程，大力推进采购合同融资，在全省率先推行政府采购“异地评标”，极大提升了政府采购服务水平。三是加强国有“三资”管理，清查盘活行政事业单位国有资产，制定国有资产配置、使用和处置等相关规定和制度，不断加强国有资产管理。

优先支持乡村振兴。全年统筹财政衔接推进乡村振兴补助资金5567万元，其中中央补助资金1224万元，省级补助资金972万元，市级补助资金1571万元，区本级补助资金1800万元，截止10月底，拨付衔接资金3650万元，支出进度达65.57%。两个省级和美乡村示范村项目资金600万元，目前已经拨付160万元。

发挥财政杠杆作用。积极筹措资金推进惠企政策落实落地，严格按“免申即享”政策要求及时兑现1.03亿元资金直达150余家企业、农业合作社和92个个人账户，有效缓解企业资金压力。大力推进专项债券使用，全年储备成熟项目14个，分两批次总申报金额达30.97 亿；已通过两部委审核项目9个，发行金额9.9亿元，以政府投资撬动经济发展。

有序推进乡财区管。从今年1月份起，统一编制乡镇预算，乡镇预算实现从无到有的转变；统一设置乡镇账户，全面规范乡镇资金管理；强化乡镇预算执行，极大提升乡镇防范债务风险的能力；优化乡镇支出结构，全面兜牢乡镇“三保”底线。

推动财政投资评审。为满足财政改革和工作需要，有利于保障财政资金规范、安全、有效运行，成立我区财政投资评审中心，承担财政投资相关课题研究，为财政投资提供信息资料；主要负责财政性投资项目工程招标标底和预决算的审查，参与工程验收、工程采购和项目资金监管。截至10月底，正在进行财政投资评审的项目有3个，涉及资金3.99亿元。

2、年度部门整体绩效目标

    完善重大项目统筹机制，适度增强区级财政统筹能力；严格财政支出管理，强化“总量控制、统筹使用、申请评估、过程检查、结果评价”等全过程管理；推进财政预算管理一体化，积极探索实现政府预算管理、部门预算管理、预算全过程管理、项目全生命周期管理、预算数据管理等五个方面一体化。全力兜牢“三保”底线，千方百计增加财税收入，确保财政平稳运行。强化预算绩效管理工作，不断优化财政资源配置，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，提升财政资金使用效益，确保财政资金用在“刀刃”上。规范债务管理，完善政府举债融资机制。扎实做好民生保障工作，坚决兜住底线补足短板。

二、部门自评工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般 公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金204.76万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，2023年度项目资金执行情况良好，各项目资金使用规范，项目产出和效果达到预期目标，有力保障了财政各项职能的履行。

组织开展整体绩效评价，从评价情况来看，2023年度部门整体支出产出和效果达到预期目标。一是项目与目前政策相符,项目立项规范、合理，资金到位及时、使用合规、监控有效；二是工作及财务管理制度健全、执行有效、项目质量可控，项目实际支出没有超预算，达到了预定的目标；三是项目的实施对我局做好履职的服务工作起到了充分保障作用。

三、部门整体绩效目标完成情况

1.运行成本指标

运行成本共设置有4个绩效指标,分别为“公用经费控制率”、“在职人员控制率”、“会议费控制率”和“三公经费变动率”，其中：“公用经费控制率”和“会议费控制率”完成了目标值。“在职人员控制率”超目标7.7%，主要是历史原因造成，今年两名职工退休后在职人员和编制数就保持一致了。“三公经费变动率”增长6.7%，主要是政府投资评审中心增加了2名工作人员，定额招待费相应增加。

2.管理效率指标

管理效率共设置有19个绩效指标，完成目标值的有17个，分别为“中长期规划相符性”、“工作计划健全性”、“预算编制科学性”、“预算编制合理性”、“立项规范性”、 “政府釆购执行率”、“事前绩效评估完成率”、“绩效监控开展率”、“绩效评价覆盖率”、 “评价结果应用率”、“资产管理制度健全性”、“资产管理规范性”、“财务管理制度健全性”、“会计核算规范性”、“资金使用合规性”。未完成绩效目标的有 4 个，分别为“预算调整率”、“预算执行率”、“结转结余率”、“绩效目标合理性”。

3.履职效能指标

履职效能共设置有3个绩效指标，完成目标值的有3个，

分别为“机关后勤保障”、“机关运行维护”、“各股室业务工作”。

4.社会效应指标

社会效应共设置有 2个绩效指标，“预算绩效管理理念”和“债务风险防范”，均完成目标值。

5.可持续发展能力指标

可持续发展能力共设置有5个绩效指标，完成目标值的

有5个，分别为“服务体制改革成效”、“行政管理体制改

革成效”、“业务学习与培训完成率”、“干部队伍体系建

设规划”、“信息化建设”。

6.满意度指标

  满意度设置“服务对象满意度”指标，完成目标值。

四、主要成效、存在的突出问题和原因

（一）开拓思路，狠抓预算执行。

一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）齐抓共管，提高执行质量。

采取多种切实有效的方法提高预算执行进度和支出管理水平，要求各业务股室从业务管理的角度，采取了各种措施推进预算执行。经费下达后，及时制定整体支出实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各股室加快经费执行进度。

存在的问题：

1.预算编制不够精准。部分资金使用股室年初预算需求论证不充分，在预算申请文本中对项目的支出标准、支出依据文件列示不清晰。 2.绩效目标编制水平待提升。项目绩效目标设置不够细化，部分可量化的指标未体现具体的产出项，无法衡量是否符合正常的业绩水平，对绩效评价的支撑作用不明显。

五、下一步拟改进措施

一是提升预算编制质量，细化预算管理，严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，加强预算编制的基础工作，遵循预算管理办法，根据本单位实际情况并结合以前年度支出情况，综合考虑相关因素，提高单位预算编制水平。二是继续加强预算统筹调控，把握工作重点，加强沟通协调，按照“统筹兼顾、突出重点、厉行节约、讲求效益”的原则统筹预算，保障单位正常运转和履行各项职能开支需要，加快预算执行进度，增强预算约束力。